Wat finansiële verhoudings Sou jy Mees nuttige Wanneer belê in `n maatskappy?

Wanneer beleggers `n finansiële ontleding van `n maatskappy uit te voer, hulle ondersoek `n aantal verskillende finansiële verhoudings vir insig in die verlede en die toekomstige prestasie van die firma se. Die basiese finansiële verhoudings vir historiese finansiële state-analise kan verdeel word in drie kategorieë: likiditeit analise (die maatskappy se vermoë om sy verpligtinge te voldoen), hefboom analise (die vlak van skuld wat deur die maatskappy), en aktiwiteit en prestasie-ontledings (maatreëls van doeltreffendheid en winsgewendheid van die maatskappy).

Inhalt

Huidige verhouding
Bedryfskontantvloei verhouding
Skuld tot ekwiteit verhouding
Rentedekking
Bruto marge
Opbrengs op ekwiteit
Dividend uitbetaling
Bedryfsmarge

Huidige verhouding

Die huidige verhouding, `n likiditeit verhouding, word bereken deur bedryfsbates die firma se deel deur sy bedryfslaste. Hierdie verhouding toon die vermoë van die firma te betaal verpligtinge kort termyn. Verhoudings van minder as 1.00 kan die firma aan te dui sal moeilik aan hierdie verpligtinge het.

Bedryfskontantvloei verhouding

Die bedryfskontantvloei verhouding, `n likiditeit verhouding, word bereken deur verdeling van kontantvloei uit bedrywighede deur bedryfslaste. Hierdie verhouding toon die vermoë van die firma se om voort te gaan ontmoet verpligtinge kort termyn en is minder onmiddellike as die huidige verhouding.

Skuld tot ekwiteit verhouding

Die skuld-tot-ekwiteit-verhouding, `n hefboom verhouding, word bereken deur verdeling van die totale skuld deur aandele totale aandeelhouers. Hierdie verhouding, die mees algemene maatstaf van kapitaal die firma se struktuur, is `n direkte maatstaf van die invloed van die firma se.

Rentedekking

Die rentedekking, `n hefboom verhouding, word bereken deur die toevoeging van netto inkomste die firma se rente-uitgawe en belastinguitgawe en te deel deur rente-uitgawe van die firma se. Dit meet die vermoë van die firma se om voort te gaan om die rente. Dit is ook algemeen bekend as die "tye rente verdien" verhouding.

bruto marge

Die bruto marge verhouding, `n winsgewendheid verhouding, word bereken deur die aftrekking van die koste van goedere verkoop vanaf bruto inkomste en die resultaat deur die netto verkope te deel. Dit is `n rou mate van winsgewendheid van die onderneming uit bedrywighede.

Opbrengs op ekwiteit

Die opbrengs op ekwiteit-verhouding, `n winsgewendheid verhouding, word bereken deur verdeling van die netto inkomste deur aandele die gemiddelde uitstaande aandeelhouers. Dit is die kern maatstaf van aandeelhouer wins geskep deur die firma.

dividend uitbetaling

Die dividend uitbetaling verhouding, `n winsgewendheid verhouding, word bereken deur die totale dividende te deel deur netto inkomste. Dit is `n maatstaf van inkomste versprei aan die aandeelhouers. Dit word ook gebruik om die bedrag van inkomste binne die maatskappy behou vir toekomstige belegging te meet of om toekomstige verpligtinge na te kom.

bedryfsmarge

Die bedryfsmarge verhouding, `n winsgewendheid verhouding, word bereken deur verdeling van bedryfsinkomste deur netto verkope. Hierdie verhouding meet die vermoë van die firma se wins uit sy voortgesette bedrywighede, wat bruto verkope marge en algemene en administratiewe koste sluit.