Wat is 401k Rol na Roth IRA Limits?

In 2010 het die federale regering permanent herroep reëls wat Roth IRA rollovers terughou vir mense wat verdien meer as $ 100,000. Nou, kan enigiemand rol oor `n 401k of tradisionele IRA in `n Roth IRA.

Mense wat gesamentlik in te dien met hul gades moet minder as $ 167,000 maak om by te dra tot `n Roth IRA in 2010- vir enkele filers, die limiet is $ 105,000. Diegene wat te veel maak om `n Roth IRA direk oop te maak moet `n nondeductible tradisionele IRA eerste oopmaak, want dit het geen inkomste perke. Sodra die 401k fondse veilig neergelê word, kan rekening eienaars die nie-aftrekbare IRA skakel na `n Roth IRA. Dit mag, want daar is nou geen inkomste perke wat bar Roth IRA doelskoppe geslaag.

Bydraes tot 401ks staan ​​bekend as "voorbelaste," omdat die eienaar rekening af 100 persent van die deposito elke jaar kan skryf. Roth bydraes "nabelaste," omdat die rekening eienaar deposito inkomste in `n Roth IRA na die betaling van belasting op dit. As gevolg van hierdie, die IRS wil sy belasting terug op enige 401k fondse omgerol om `n Roth IRA. Mense wat maak die roll in 2010 kan versprei die wetsontwerp tussen 2011 en 2012- in die daaropvolgende jaar, sal die vul belasting faktuur verskuldig die volgende jaar.

Daar is twee opsies vir die rollende oor `n 401k na `n Roth IRA. Rekening eienaars kan `n direkte trustee-tot-trustee oordrag versoek, of inisieer `n 60-dag roll, waarin hulle die geld onttrek en deponeer dit self op `n nuwe instelling. Diegene wat gaan die 60-dag-roll roete is onderhewig aan 20 persent federale belasting withholding- diegene wat die direkte metode oordrag gebruik is vrygestel.